工程项目合同风险管理

现代工程项目的特点是投资大、技术复杂、建设周期长，市场竞争激烈，工程承包不仅涉及到从工程项目筹备到项目完成的一系列项目实施工程，还要涉及到贸易、金融、税金、保险、外汇、海关、法律等一系列问题。正是由于工程这些特点和建筑市场的激烈竞争，使承包工程过程中隐藏着大量的不确定因素和风险。因此，我方要注重项目风险的管理，从公司项目实际情况出发，结合以往的工作经验，谈谈我对项目合同风险管理的认识。

一、工程项目风险的种类

1、政治风险

政治风险是指由于政治因素带来的风险，主要有政治局势的风险、拒付债务、政策与法律、社会治安与风气的风险、政府行政管理等风险。

2、经济风险

经济风险大多是付款方面的，主要有：

1）市场上价格竞争风险；

2）业主的商业信誉及经济状况风险，譬如说支付能力差、甚至无力支付工程款、延迟付款，或拖延最后一笔工程款和质量保修金；

3）下属分包单位的商业信誉及经济状况风险，譬如资金供应不足，周转困难，致使工人停工闹事影响工程进度，可能导致总包单位被处罚或被反索赔；

4）波及效应，由于分包单位违约，造成工期拖延，影响工程衔接，致使其他分包商向总包单位提出索赔。

3、技术风险

主要有现场施工难度大、条件复杂、干扰因素多；施工队伍技术力量、施工力量、管理水平不足；施工计划方案、组织措施有缺陷；工程变更较大或过于频繁等。

4、自然风险

主要指气候条件、环境条件、自然灾害、灾害事故等人力不可抗拒的事件。

5、合同自身的风险

1）合同内容不全面，没有将合同双方的责权利关系全面表述，或没有预计到合同实施过程中可能发生的各种情况的风险；

2）合同约定内容不明确，用词不严密、准确，有的条款产生歧义，导致发生争议；

3）合同条款不合理，发包人与承包人的权利义务极不公平，将发包人的责任转嫁到了承发人的身上；

4）合同约定的'调价条款余地小，且约定的违约罚款太重；

5）应采取书面的合同而为采取的；

6）其他对苛刻的要求，譬如说垫资到主体结构封顶、一次性验收合格否则罚款等；

7）合同本身所存在的风险，譬如说固定总价合同，发包人就承担了所有的风险。

6、发包人方面的风险

1）经济状况恶化，无力支付工程款，工程被迫停止；

2）信誉差，故意拖欠工程款，或为了达到不支付和少支付工程款的目的，滥用权利、罚款或扣款，或对承包人提出的合理索赔不作答复，拒不支付；

3）发包人改变设计方案、施工方案，打乱施工正常秩序，但不愿意给承包人补偿。

7、下属分包单位的风险

主要有技术水平低、管理水平低、商业信誉差等。

二、风险管理

项目实施过程中，会发生各种各样的风险，这就让我们先要预测风险，预测可能出现的风险类型、规律和可能性，预测风险可能产生的影响，然后对风险进行分析，进而预防风险，譬如在招标文件中发现的问题，就应该在投标时明确提出。

风险管理的方法主要有：

1）回避风险

主要在招投标阶段，首先要了解该工程所需的手续是否齐全； 其次要了解工程所需资金落实情况，如果招标人无资金或是资金不足，要谨慎投标，且做好资金不能正常到位的准备；

再次，要了解业主的商业信誉，譬如说能否遵守诚信原则、能否公平、公正的对待承包商，或是能否有履行合同的义务，特别是及时给付工程款。只有了解清楚了，并且有应对准备了，方能确定投标策

略，进行投标准备。

此外，还有如出现工程规模大、工期长、仅有设计文件，而无施工图，但发包人要求采用固定总价合同等存在致命风险的工程要慎重投标或者拒绝投标；或采取一些报价策略、技巧，避免风险，如低价索赔报价、多方案报价、不平衡报价等；在投标书中保留条件、附加说明或补充说明，给以后的合同谈判和索赔留下伏笔。

最后，竞争对手也不能忽视，我们也应该了解其他投标人的情况，以便充分发挥自己的比较优势，扬长避短，力争中标。

2）风险责任与机会对等。承包人承担工期违约风险，拖延要支付违约金；若由于进度控制使工期提前提前，则应有相应的奖励；若承包人要承担物价上涨的风险，则物价下跌的收益也应归其所有。

3）风险减轻

〃 增加投标报价。对于风险大的项目，在投标中增大风险费用，防止日后发包人约定可预见的风险费用不做调整，这样可以使合同价格和风险责任相平衡。

〃 合同谈判。对于招标文件中的合同条款，发包人应该针对价格、工期及违约责任、付款方式、合同双方的经济责任进行逐条细读分析，对有风险的条款，要在合同谈判过程中完善合同条款，力求做好双方公平，借此减轻或者消除、转移风险。譬如对于工程款的支付，要约定几日内支付；对于延迟支付，要约定支付利息；对于违约，要明确约定违约承担责任的主要形式。

〃 加强经营管理。承包人要加强经营管理，尽量选择一些有素

的、有类似施工经验且商业信誉好的分包协作单位，可以减少自身因经营管理不善而带来的风险。并且在过程中要做好控制工作，对于计划与实际严重不符的项目，应重点管理，制定纠偏措施，加强管理。

〃 提高管理人员素质。许多风险的出现，如业主及监理工程师的刁难造成施工中断，若施工人员熟悉技术规范和施工条款，则可以说服对方，让对方改变态度，信服我方的施工质量水平，可以大大加快施工进度。

此外，还应该注重过程中资料的收集整理，对可能预测到的风险保留原始凭证，并搜集相关资料，为日后索赔或纠纷诉讼处理提供证据。

4）风险转移

购买工程一切险和人身伤亡保险等工程保险，这样可以将大部分风险转移给保险工程，避免因自然灾害、意外事故等造成重大损失。

风险的发生虽然会带来损失，但同时也能带来收益。风险越大，盈利机会越大，这是风险的报酬效应，我们应该抓住一切可以盈利的机会，主动出击，而不是被动的接受风险。当预测到有风险时，我们应正确分析风险大小和影响程度，采取科学、合理的防范措施以避免或减轻风险所带来的不利影响，把风险造成的损失控制到最小，甚至把风险转化为商机，利用风险来盈利。